KARTA ZADANIA · DANE, POLECENIA I KRYTERIA
Miesiąc jednej firmy — dokumenty, bank i uzgodnienia
Opracuj sprzedaż, korektę, zakup i dwie operacje bankowe. Sprawdź rozrachunki oraz różnicę pomiędzy VAT a gotówką.
Przygotowanie i sposób pracy
Wykonaj wcześniej podstawowe etapy ścieżki. Użyj oddzielnej notatki lub arkusza, zapisz obliczenia i uzasadnienia. Najpierw pracuj bez klucza odpowiedzi, a przy części systemowej zachowaj identyfikatory dokumentów i zrzuty fikcyjnych danych. Rozszerzenia wykraczające poza poniższy zestaw wymagają dodatkowej karty wejściowej od prowadzącego.
Dane wejściowe
- Firma TEST, wrzesień 2026, PLN. Uproszczenie ćwiczenia: wszystkie dokumenty należą do tego miesiąca i stosują umowne 23% VAT; nie jest to kwalifikacja podatkowa rzeczywistego dokumentu.
- FV-01: sprzedaż netto 10000, VAT 2300, brutto 12300. KFV-01 zmniejsza tę sprzedaż o 1000 netto, 230 VAT, 1230 brutto.
- FZ-01: usługa netto 2000, VAT 460, brutto 2460. W modelu cały VAT naliczony podlega odliczeniu; konfigurację księgową zatwierdza prowadzący.
- Saldo banku na otwarciu 5000; wpływ 8000 od nabywcy FV-01, wypływ 2460 za FZ-01. Brak innych zdarzeń, dokumenty nie są zdublowane.
Polecenia
- Porównaj identyfikatory, kontrahentów, kwoty i powiązanie korekty. Oddziel netto, VAT i brutto.
- Według zatwierdzonej mapy wprowadź dokumenty w LAB i sprawdź bilans zapisów. Nie dobieraj przypadkowych kont tylko po to, by suma się zgadzała.
- Powiąż wpływ i wypływ z właściwymi płatnościami. Ponownie odczytaj pozostałe kwoty rozrachunków.
- Uzgodnij bank, ewidencję i kontrolę VAT. Przygotuj listę punktów sprawdzonych i niesprawdzonych; niczego nie wysyłaj do rzeczywistych usług.
Co oddajesz do sprawdzenia
- Powiązane dokumenty i rozliczenia bez duplikatów
- Obroty i salda, rozrachunki oraz uzgodnienia do danych wejściowych
- Lista wyjątków i warunki dopuszczenia zamknięcia
Dołącz zakres wykonania: część pisemna, obliczenia oraz — tylko jeśli rzeczywiście wykonano — czynności w enova365. Elementy wymagające LAB oznacz jako niewykonane, dopóki nie ma dowodu próby.
Kryteria oceny — 100 punktów
Prowadzący przyznaje za każde kryterium 0%, 50% albo 100% dostępnych punktów: brak lub błędny wynik, wynik częściowy, pełny wynik z uzasadnieniem. Kryterium wymagające pracy w programie nie otrzymuje punktów za sam opis. Proponowany próg tego zadania to 80/100, bez błędów krytycznych i bez niewykonanej wymaganej praktyki. Nie jest to automatyczna ocena jakości całego kursu.
| Kryterium | Punkty | Pełny wynik |
|---|---|---|
| Dokumenty i korekta | 25 | Poprawne dane, kwoty i relacja FV/KFV bez duplikatów. |
| Ewidencja i księga | 25 | Zatwierdzona mapa, poprawny okres, bilans i kontrola znaczenia zapisów; sama praca na kartce nie potwierdza zapisu w LAB. |
| Bank i rozrachunki | 30 | Saldo 10540, należność 3070 i zobowiązanie 0, powiązane operacje. |
| Kontrola końcowa | 20 | Rozdzielenie VAT od przepływu, lista wyjątków i brak realnej wysyłki. |
Błędy krytyczne: Niezbilansowany zapis, pominięta rozbieżność, błędny okres lub wysyłka deklaracji/KSeF do rzeczywistych usług. Niezależnie od punktów: bezpośrednie zmiany produkcji, ujawnienie danych lub pozorne potwierdzenie niewykonanej próby wykluczają zaliczenie.
Klucz do samokontroli
Pokaż wyniki — dopiero po własnej próbie
- Sprzedaż po korekcie: 9000 netto, VAT należny 2070, kwota brutto 11070.
- Po wpływie 8000 pozostaje należność 3070. Zobowiązanie FZ-01 po zapłacie wynosi 0.
- Saldo końcowe banku: 5000 + 8000 − 2460 = 10540.
- Modelowa różnica VAT: 2070 − 460 = 1610. Nie oznacza to automatycznie kwoty deklaracji ani przelewu do urzędu; przykład pomija inne zdarzenia.
- Niezbilansowany zapis lub nieuzgodniona różnica pozostają otwarte — brak podstawy do pełnego zamknięcia.
Kwoty kontrolne zaokrąglaj na końcu do 0,01 PLN, a wskaźniki do 0,01 punktu procentowego. Liczniki i daty muszą być zgodne dokładnie. Inny wynik z programu najpierw wyjaśnij przez dane i konfigurację; nie zmieniaj źródła tylko po to, by pasowało do modelu.
Wariant do samodzielnego rozwiązania
W wariancie wpływ wynosi 7000 zamiast 8000. Pozostałe dane są identyczne. Oblicz należność i bank oraz wskaż, czy zmienił się VAT w modelu.
Porównaj swój wynik
Należność 4070, bank 9540. Modelowa różnica VAT nadal 1610; zmieniono wyłącznie zapłatę, nie dokumenty ani założenia ujęcia VAT.
Ten wariant sprawdza przeniesienie metody na inne dane. Ujawniony klucz służy nauce; egzamin końcowy wymaga odrębnego nieujawnionego wariantu i obserwacji pracy uczestnika.
Co musi być gotowe przed próbą w LAB
- Zatwierdzony plan kont, schematy i parametry ewidencji dla fikcyjnej firmy; osobna baza, bez wysyłki KSeF/JPK/deklaracji.
- Operator księgowy i kontrola sum po zapisaniu; niezależne sprawdzenie wyniku przez prowadzącego.
Status: scenariusz pisemny gotowy, pełna próba LAB dla tego zadania jeszcze niepotwierdzona. Nie przyznajemy uprawnień ani kwalifikacji zawodowych na podstawie samej karty.